Veel zelfstandig ondernemers benutten dit jaar hun jaarruimte niet en laten daardoor flink belastingvoordeel liggen. Landelijk komt dit neer op een bedrag van ruim € 4,5 miljard per jaar.
Dat blijkt uit een pensioenonderzoek van zzp-bank Knab onder meer dan duizend zzp’ers. Slechts 4 procent van de ondervraagden maakt dit jaar volledig gebruik van zijn jaarruimte, terwijl de helft er helemaal niets mee doet. De belangrijkste oorzaak is onbekendheid: 54 procent weet niet precies wat jaarruimte inhoudt.
Volgens Knab bedraagt de gemiddelde jaarruimte per zzp’er € 15.000. Wie deze niet benut, loopt gemiddeld € 4.800 netto belastingvoordeel mis. Naast gebrek aan kennis geven veel ondernemers aan te vertrouwen op ander vermogen of inkomen. Toch zegt 52 procent dat zij ‘zeker’ actie zouden ondernemen als ze wisten dat het om duizenden euro’s voordeel gaat.
Het kennisverschil tussen ondernemers met verschillende winstniveaus is groot. Bij een winst onder € 30.000 kent slechts een minderheid begrippen als jaarruimte of lijfrente, terwijl bij winsten boven € 70.000 ruim 70 procent hiervan op de hoogte is.
Wat is jaarruimte?
Veel zzp’ers denken ten onrechte dat het benutten van jaarruimte alleen belastinguitstel oplevert. In werkelijkheid gaat het om het bedrag dat ondernemers fiscaal voordelig mogen inleggen voor hun pensioen. Deze inleg is aftrekbaar in box 1, waardoor direct minder belasting wordt betaald. Over de latere uitkering wordt wel inkomstenbelasting geheven.
Hoewel veel ondernemers iets opbouwen voor later, heeft slechts 58 procent een goed beeld van hun toekomstige pensioeninkomen. Vooral zzp’ers onder de vijftig missen overzicht. Ondernemers die gebruikmaken van lijfrente ervaren opvallend meer rust, aldus Knab.
Pensioenopbouw en onderzoek
44 procent van de zzp’ers geeft achteraf aan liever eerder te zijn begonnen met pensioenopbouw. Wie later start, legt uiteindelijk een groter deel van het inkomen in, wat volgens Knab wijst op “achterstallige inhaaldrang”.
Het onderzoek vond plaats in november onder 1.055 zelfstandig ondernemers zonder loondienstverband en nog niet met pensioen. Voor het berekenen van de gemiddelde jaarruimte zijn alleen ondernemers meegenomen die daadwerkelijk jaarruimte hebben (circa 80 procent van de respondenten). Op basis van winst, aftrekposten, fiscale schijven en benutting is het misgelopen netto belastingvoordeel vastgesteld.